Le PEA Plan d'Épargne en Actions
Le PEA (Plan d’Épargne en Actions) est sans aucun doute la meilleure enveloppe pour les épargnants français pour investir en bourse, car l’enveloppe est fiscalement très attractive !
Il y a quand même quelques subtilités à connaître pour ne pas faire d’erreurs. Fonctionnement du PEA et utilisation efficiente seront étudiés ci-dessous !
Sommaire
Une enveloppe fiscalement attractive après 5 ans
Les marchés boursiers peuvent offrir de bons rendements !
Chaque contribuable peut posséder un PEA et un PEA PME-ETI
Le PEA, c’est quoi ?
Très simplement c’est une enveloppe de placement boursier. Investir sur les marchés offre un potentiel de rentabilité élevé mais comporte des risques en capital.
Pour détenir un PEA il y a 3 critères :
- Être majeur ;
- Être résident fiscal français ;
- Ne détenir qu’un seul PEA par personne et 2 par foyer fiscal ;
Les versements sont libres et il n’existe pas de montant minimum d’investissement ! Toutefois, seul les versements en numéraires sont possibles. Impossible donc de transférer des titres déjà détenus.
Le plafond de versement du PEA est de 150 000 €, vous ne pouvez pas déposer plus que cette somme. En revanche, votre PEA peut contenir plus que 150 000 € grâce aux intérêts produits par vos placements !
Il existe deux types de PEA:
- PEA bancaire comprenant un compte espèces et un compte titres ;
- PEA assurance qui est un contrat de capitalisation (les fonds doivent donc être placés en permanence).
Il est toujours possible de transférer et transformer votre PEA de l’un à l’autre (PEA bancaire à PEA assurance et inversement), tout en conservant votre antériorité.
Vous souhaitez en savoir plus sur le PEA ?
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À savoir : Vous pouvez ouvrir un PEA jeune si vous avez entre 18 et 25 ans et que vous êtes toujours rattaché au foyer fiscal de vos parents ! Le plafond PEA jeune est de 20 000 € au lieu de 150 000 €. |
L’avantage fiscal
Le succès du PEA repose sur la fiscalité allégée qu’il offre ! Les plus-values générées sont exonérées d’impôts sur revenu à condition de ne pas réaliser de retrait dans les 5 premières années à partir du jour du premier versement effectué au sein de votre PEA.
Sachant que quelques euros suffisent, prenez date et ouvrez un PEA le plus tôt possible !
Deux fiscalités existent :
- Retrait avant 5 ans (deux possibilités) :
- PFU 12,8% + PS (prélèvement sociaux)
- Sur option : Barème de l’IR (11 à 45%) + PS
- Retrait après 5 ans : vous êtes soumis uniquement aux prélèvements sociaux
Taux de prélèvements sociaux en vigueur (19/04/2022) : 17,2%
Depuis la loi Pacte, seul le retrait avant 5 ans entraine la clôture du PEA. Après 5 ans, les retraits n’entraînent plus la clôture du PEA.
Toutefois, si vous effectuez un retrait total, votre PEA sera clôturé. Veillez donc à laisser quelques euros dessus !
Notez que la notion des 5 années est purement fiscale, vos fonds ne sont pas bloqués et restent disponible à tout moment.
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Exceptions : Néanmoins vous bénéficiez de cas de sortie anticipée pour ne pas voir votre PEA clôturé si vous retirez avant le cinquième anniversaire :
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Titres éligibles
Le PEA ne permet d’investir que dans des actions françaises ou européennes. Les actions américaines comme Tesla, Amazon, Apple… sont donc exclues. Pour investir sur ces actions il faudra plutôt vous diriger sur un compte-titres !
Avec le PEA, vous participez donc à la croissance des entreprises françaises et européennes! Concrètement, vous pouvez investir dans des actions pour choisir des entreprises précises (titres vifs) ou dans des OPVCM, SICAV, FCP… détenant eux-mêmes des titres répartis sur plusieurs valeurs et plusieurs secteurs (luxe, énergies renouvelables, santé…).
Sachez que la loi interdit l’acquisition de titres ou droits démembrés au sein du PEA !
PME-ETI
Sachez qu’il existe aussi un PEA PME-ETI pour orienter votre épargne vers les Petites et Moyennes Entreprises et Entreprises de Taille Intermédiaire. Le fonctionnement est le même que le PEA « classique ».
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Plafonds : Si vous ne détenez pas de PEA mais seulement un PEA-PME : le plafond est fixé à 225 000 €. Si vous détenez un PEA et un PEA-PME : le plafond global est de 225 000 € avec les limites vu précédemment soit 150 000 € pour le PEA et 75 000 € pour le PEA-PME ! |
Fonctionnement et fiscalité du Plan d’Épargne en Actions en une image
Pour résumer, la fiscalité dépend de l’antériorité. Voici un tableau récapitulatif :
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